9. Personele lasten

Het verschil in begroting 2024 ten opzichte van de begroting 2023 wordt veroorzaakt doordat de projectleider binnen Concerncontrol, in 2024 met pensioen gaat. Daarnaast zijn twee managementfuncties gecombineerd tot één managementfunctie Ontwikkeling/Strategie en Ontwikkeling en Beleid en Realisatie.. De vrijkomende ruimte is in 2023 toegevoegd aan de teamleiding bij Beleid en Realisatie.

De loonkosten van het vaste personeel zijn gestegen door uitbreiding van de formatie. Deze uitbreiding wordt gedekt door het knelpuntenbudget en het budget Uitvoeringskosten woningbouwteam tot en met 2026.

Het verschil van € 365.000 wordt verklaard door inhuur van personeel in 2023 vanwege ziektevervanging.

De toename in de personeelskosten op de afdeling Publiekszaken wordt veroorzaakt door formatieve uitbreidingen met name binnen de vakgroep Coördinatoren Publiekszaken. Deze uitbreidingen houden onder meer verband met de personele inzet op Burgerzaken en Toegang.

De gewijzigde begroting toont een restant van het knelpuntenbudget voor 2023 van € 637.000, bestaande uit een incidenteel deel van € 435.000 en een structureel deel van € 202.000. Een eventueel restant (bij onderbesteding) op het incidentele budget per einde 2023 kan door de raad worden overgeheveld naar 2024. Voor 2024 bedraagt het structurele (jaarlijkse) budget € 831.000, waarvan, volgens de uitgangspunten uit de knelpuntenanalyse, € 812.000 al over meerdere afdelingen beschikbaar is gemaakt. Er resteert daarom nog een begroot budget van € 19.000.

Aangezien de uitgaven en inkomsten op onze grondexploitaties door de reserve grondexploitaties worden gesaldeerd, drukken personele kosten op de grondexploitatie niet direct op onze reguliere begroting. Deze personele inzet komt daarmee niet ten laste van onze gewone dienst.

De dekking van personele lasten uit grondexploitaties valt in 2024 naar verwachting € 139.000 lager uit dan in 2023. Dit houdt verband met een daling in de verwachte personele inzet op lopende grondexploitaties. Waar in 2023 een inzet van bijna 7.400 uren is begroot, bedraagt deze verwachting voor 2024 ruim 5.700 uren.

Het verschil tussen de gewijzigde begroting 2023 en de beginstand van de begroting 2024 wordt verklaard door de werkelijke uitname van het vervangingsbudget in 2023.

Het voordelige verschil is een resultaat van een hogere raming van uren eigen personeel van de afdelingen Beheer en Strategie en Ontwikkelingen dat in 2024 gaat werken aan investeringen.

Het voordelige verschil is een resultaat van een hogere raming van uren eigen personeel van de afdeling Beheer dat in 2024 gaat werken ten laste van de tarieven afvalverwerking en riolering..